El interés legal del dinero es el porcentaje que fija cada año el Estado para calcular los intereses que se devengan sobre una deuda cuando no existe un pacto expreso entre las partes, o cuando así lo establece la ley o una resolución judicial. Si te dedican al recobro de morosos, gestionas impagados en tu empresa o simplemente quieres saber cuánto puedes reclamar además del principal adeudado, este tipo de interés es una herramienta clave que se suma a la reclamación judicial o extrajudicial de una deuda. En este artículo te explicamos qué es, cómo se calcula, qué diferencia tiene con el interés de demora y cómo aplicarlo correctamente en un procedimiento de cobro.
¿Qué es el interés legal del dinero y para qué sirve?
El interés legal del dinero es el tipo de referencia oficial que se aplica, entre otros supuestos, cuando una deuda dineraria genera intereses pero no se ha pactado un tipo concreto entre acreedor y deudor. Se regula principalmente en el artículo 1108 del Código Civil, que establece que si una obligación consiste en el pago de una cantidad de dinero y el deudor incurre en mora, la indemnización de daños y perjuicios, salvo pacto en contrario, consistirá en el pago de los intereses convenidos, y a falta de convenio, en el interés legal.
Este tipo se fija cada año mediante la Ley de Presupuestos Generales del Estado o, en su defecto, mediante prórroga del vigente. Es importante verificar el tipo aplicable en el ejercicio concreto en que se reclama, ya que puede variar de un año a otro y su actualización depende de la normativa presupuestaria vigente en cada momento.
Diferencia entre interés legal e interés de demora
No hay que confundir el interés legal del dinero con el interés de demora, que suele ser superior. En las relaciones entre empresas y profesionales, la Ley 3/2004, de lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales, establece un interés de demora específico para operaciones comerciales, que se calcula sumando varios puntos al tipo de interés del Banco Central Europeo. Este interés de demora comercial es distinto del interés legal del dinero general del Código Civil, y resulta especialmente relevante en la gestión de impagados entre empresas.
¿Cuándo se aplica el interés legal del dinero en un cobro de deudas?
El interés legal del dinero entra en juego principalmente en estos escenarios dentro de un proceso de recuperación de deudas:
- Reclamaciones judiciales: cuando un juez condena al pago de una cantidad, si no se especifica otro interés, se aplica el legal desde la interpelación judicial o desde la fecha que determine la sentencia.
- Mora procesal (artículo 576 LEC): desde que se dicta una sentencia condenatoria en primera instancia, la cantidad adeudada devenga el interés legal del dinero incrementado en dos puntos, salvo pacto o disposición especial en contrario.
- Deudas sin pacto de intereses: si el contrato o factura no fija un tipo de interés por demora, se puede reclamar el interés legal como compensación por el retraso en el pago.
El interés legal en la reclamación extrajudicial
Antes de acudir a la vía judicial, en el cobro extrajudicial de una deuda es habitual incluir en el burofax de reclamación el importe del principal más los intereses legales devengados hasta la fecha. Esto refuerza la posición del acreedor y deja constancia formal de que se está reclamando también la compensación por el tiempo transcurrido sin cobrar.
¿Cómo se calcula el interés legal del dinero?
El cálculo se realiza aplicando la fórmula: Principal x Tipo de interés legal x (Días de demora / 365). Es fundamental determinar correctamente la fecha de inicio del devengo, que puede ser la fecha de vencimiento de la factura, la fecha del requerimiento de pago o la fecha de interposición de la demanda, según el caso.
Dado que el tipo de interés legal puede cambiar cada año, si la deuda se prolonga durante varios ejercicios habrá que aplicar el tipo correspondiente a cada periodo. Por ello, en agencias de cobros y despachos especializados en recobro de morosos se recomienda llevar un control documentado de las fechas de impago y del tipo aplicable en cada momento.
Ejemplo orientativo de cálculo
A título orientativo, si existe una deuda de 5.000 euros pendiente durante un año completo con un interés legal del 3,25%, el interés generado sería aproximadamente de 162,50 euros. Este cálculo es meramente ilustrativo; cada caso depende de la fecha exacta de la mora, el tipo vigente y las circunstancias del contrato o resolución judicial aplicable.
Pasos para reclamar una deuda incluyendo el interés legal
- Requerimiento extrajudicial: envío de burofax de reclamación detallando principal e intereses devengados, dando un plazo razonable para el pago.
- Negociación: muchas empresas de recobro intentan primero llegar a un acuerdo de pago o fraccionamiento antes de acudir a los tribunales.
- Procedimiento monitorio o declarativo: si no hay acuerdo, se puede iniciar un proceso monitorio (para deudas documentadas) o un juicio ordinario o verbal según la cuantía.
- Ejecución de sentencia: obtenida sentencia favorable, si el deudor no paga voluntariamente, se solicita la ejecución, aplicándose el interés procesal del artículo 576 LEC hasta el pago efectivo.
Costes orientativos del procedimiento
Los costes de una reclamación judicial varían según la cuantía y la complejidad del asunto. A título orientativo, en un procedimiento monitorio de cuantía reducida las tasas judiciales pueden no ser exigibles para personas físicas, mientras que los honorarios de abogado y procurador dependen de cada despacho y de la cuantía reclamada. Es recomendable solicitar presupuesto sin compromiso antes de iniciar cualquier actuación de recobro.
Legislación aplicable en 2026
Entre las normas de referencia que conviene tener presentes se encuentran el artículo 1108 del Código Civil, el artículo 576 de la Ley de Enjuiciamiento Civil, la Ley 3/2004 de medidas de lucha contra la morosidad en operaciones comerciales, y la Ley de Presupuestos Generales del Estado que fija anualmente el tipo de interés legal. Dado que estos tipos y determinados procedimientos pueden actualizarse, se recomienda verificar con un abogado especializado en recobro de impagados la normativa concreta vigente en el momento de presentar la reclamación.
Preguntas frecuentes sobre el interés legal del dinero
¿Cuál es el interés legal del dinero en 2026?
El tipo exacto se fija cada año en la Ley de Presupuestos Generales del Estado. Al tratarse de un dato que puede variar, se recomienda consultarlo en la disposición vigente en el ejercicio en curso o confirmarlo con un profesional antes de realizar el cálculo definitivo.
¿El interés legal del dinero es lo mismo en toda España?
Sí, el interés legal del dinero es un tipo estatal aplicable en todo el territorio nacional, incluidas comunidades como Madrid, Cataluña, Andalucía o la Comunidad Valenciana, sin variaciones autonómicas.
¿Puedo reclamar intereses aunque no lo pactara en el contrato?
Sí, si no existe pacto expreso sobre intereses, la ley permite reclamar el interés legal del dinero como compensación por el retraso en el pago, especialmente desde que el deudor incurre en mora.
¿Qué diferencia hay entre el interés legal y el interés moratorio de un contrato?
El interés legal se aplica de forma supletoria cuando no hay pacto; el interés moratorio pactado en un contrato puede ser distinto (superior o inferior, dentro de los límites legales) y prevalece sobre el legal si está válidamente establecido.
¿Cómo afecta el interés legal a una reclamación judicial de deudas?
Una vez dictada sentencia condenatoria, el importe adeudado devenga automáticamente el interés legal incrementado en dos puntos conforme al artículo 576 LEC, hasta que se produzca el pago completo de la deuda.