¿Qué es el interés legal del dinero?
El interés legal del dinero es el porcentaje oficial que fija cada año el Estado español para calcular los intereses que genera una cantidad de dinero adeudada cuando no existe un pacto expreso entre las partes sobre el tipo aplicable. Este dato resulta fundamental en cualquier proceso de cobro de deudas, ya sea en la vía extrajudicial o en la reclamación judicial, porque determina cuánto puede reclamar un acreedor además del principal adeudado por el retraso en el pago.
Se publica anualmente en la Ley de Presupuestos Generales del Estado y se actualiza cada 1 de enero. Para 2026 es imprescindible consultar el tipo vigente en el BOE, ya que puede variar respecto a años anteriores en función de la política económica y financiera del Gobierno.
Marco legal aplicable en España
La regulación del interés legal del dinero se encuentra recogida principalmente en:
- Ley 24/1984, de 29 de junio, sobre modificación del tipo de interés legal del dinero, que establece el mecanismo de fijación anual.
- Artículo 1108 del Código Civil, que determina que, salvo pacto en contrario, la indemnización por daños y perjuicios en obligaciones dinerarias consistirá en el pago de los intereses convenidos, y si no hay convenio, en el interés legal.
- Ley 3/2004, de medidas de lucha contra la morosidad en operaciones comerciales, que establece un interés de demora específico para relaciones entre empresas, distinto y generalmente superior al interés legal ordinario.
Es importante no confundir el interés legal del dinero con el interés de demora comercial, ya que este último se calcula sumando varios puntos porcentuales al tipo de interés del Banco Central Europeo y suele resultar más elevado, siendo el aplicable por defecto entre empresas y profesionales.
¿Cómo se calcula el interés legal en una deuda pendiente?
El cálculo se realiza aplicando el porcentaje anual vigente sobre el importe adeudado, prorrateado por los días de retraso en el pago. La fórmula orientativa es:
Interés = Principal × Tipo de interés legal × (Días de retraso / 365)
Este cálculo puede variar si en el contrato original se pactó un interés distinto, siempre que no resulte abusivo conforme a la normativa de consumidores o a la jurisprudencia sobre usura, regulada por la Ley de Represión de la Usura de 1908, aún vigente en sus principios básicos.
Diferencia entre interés legal e interés de demora
El interés legal se aplica de forma general cuando no hay pacto expreso. El interés de demora, en cambio, suele ser superior y se utiliza específicamente para sancionar el retraso en el pago, especialmente en operaciones comerciales entre empresas, donde la Ley 3/2004 establece un tipo agravado para proteger a los acreedores frente a la morosidad.
Aplicación práctica en la gestión de impagados
En los procesos de gestión de impagados y recobro de morosos, el interés legal del dinero se utiliza para cuantificar de forma objetiva el perjuicio económico causado por el retraso, tanto en la fase de cobro extrajudicial como en la posterior reclamación judicial.
Fase extrajudicial: el burofax de reclamación
Antes de acudir a los tribunales, es habitual y recomendable enviar un burofax de reclamación al deudor, detallando el importe principal, el periodo de mora y los intereses legales devengados hasta la fecha. Este documento tiene valor probatorio y constituye el primer paso formal para interrumpir la prescripción de la deuda y dejar constancia fehaciente de la reclamación.
Fase judicial: cómo se incluyen los intereses en la demanda
Si la deuda no se salda por vía amistosa, las empresas de recobro y despachos especializados suelen recomendar iniciar un procedimiento monitorio o un juicio verbal u ordinario, según la cuantía. En la demanda se solicitará el principal más los intereses legales devengados, y en muchos casos también los intereses procesales del artículo 576 de la Ley de Enjuiciamiento Civil, que se aplican desde la sentencia hasta el pago efectivo y suelen ser el interés legal incrementado en dos puntos.
Costes orientativos de la reclamación de deudas
Los honorarios de una agencia de cobros o despacho especializado varían según la complejidad del caso, pero a título orientativo pueden incluir:
- Fase extrajudicial (burofax, negociación): entre 50 y 200 euros, o un porcentaje sobre lo recuperado.
- Procedimiento monitorio: tasas judiciales (si aplican) más honorarios de abogado y procurador, que dependen de la cuantía reclamada.
- Ejecución judicial: costes adicionales derivados del embargo de bienes o cuentas del deudor.
Estas cifras son estimativas y cada caso depende de las circunstancias concretas, por lo que se recomienda solicitar presupuesto detallado antes de iniciar cualquier procedimiento.
Derechos del acreedor y del deudor
El acreedor tiene derecho a reclamar el principal, los intereses legales o pactados y, en su caso, las costas del procedimiento. El deudor, por su parte, tiene derecho a ser informado de forma clara sobre el importe reclamado, a oponerse fundadamente en el procedimiento judicial y a que no se le apliquen intereses abusivos o usurarios, conforme a la jurisprudencia del Tribunal Supremo sobre esta materia.
Preguntas frecuentes
¿Cuál es el interés legal del dinero en 2026?
El porcentaje se fija anualmente mediante la Ley de Presupuestos Generales del Estado y se publica en el BOE a comienzos de año. Recomendamos consultar la cifra oficial vigente antes de realizar cualquier cálculo, ya que puede variar respecto a ejercicios anteriores.
¿Se puede reclamar el interés legal sin haberlo pactado por escrito?
Sí. Conforme al artículo 1108 del Código Civil, si no existe pacto expreso sobre el tipo de interés aplicable, se aplicará automáticamente el interés legal del dinero vigente durante el periodo de mora.
¿Qué diferencia hay entre el interés legal y el interés de demora comercial?
El interés de demora comercial, regulado por la Ley 3/2004, es superior al interés legal ordinario y se aplica específicamente en operaciones entre empresas y profesionales para penalizar el retraso en los pagos comerciales.
¿Cuánto tiempo tengo para reclamar una deuda con sus intereses?
Los plazos de prescripción varían según el tipo de deuda y la fecha en que se contrajo; con carácter general, muchas acciones personales prescriben en cinco años conforme al Código Civil, aunque este plazo puede ser distinto según el origen de la obligación. Es recomendable verificar el plazo aplicable a cada caso con un abogado especializado en recobro.
¿Una agencia de cobros puede aplicar directamente el interés legal a mi deuda?
Sí, las agencias de cobros y despachos que gestionan la recuperación de deudas suelen incluir el cálculo del interés legal o de demora en sus reclamaciones, tanto en el burofax inicial como en la posterior demanda judicial, siempre respetando los límites legales establecidos para evitar intereses abusivos.
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